委員會

 

委員會成員

姓名	審計委員會	薪酬委員會

呂芳榕	v	v
楊安石	v	v
陳統民	v	v

 

審計委員會專業資格與經驗

 

委員	專業資格與經驗	獨立性情形
呂芳榕	1.具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗   2.現任康達會計師事務所所長;合世生醫股份有限公司獨立董事、審計及薪酬委員;祺源股份有限公司監察人;燦達電子工業股份有限公司監察人;尚芳國際興業股份有限公司董事;耐特科技材料股份有限公司董事   3.未有公司法第30條各款情事之一	1.獨立董事本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人：無。   2.獨立董事本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義) 持有公司股份數及比重：無。   3.獨立董事是否擔任與本公司有特定關係公司(參考公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第1項5~8款規定)之董事、監察人或受僱人：無。 4.近2年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額：無。
楊安石	1.具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗   2.現任國立台北科技大學能源與冷凍空調工程系特聘教授 3.未有公司法第30條各款情事之一
陳統民	1.具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗   2.曾任高雄銀行董事長、國票綜合證券股份有限公司董事 3.未有公司法第30條各款情事之一

 

 

 

 

 

 

 

審計委員會運作情形

本公司「審計委員會」設立於106.9.20，取代監察人制度，委員會成員由董事會全體獨立董事(3席)擔任，並由全體成員推舉1席獨立董事擔任召集人及會議主席。其運作之模式係依據本公司「審計委員會組織規程」辦理。

以下列事項之監督為主要目的：

1.公司財務報表之允當表達。

2.簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。

3.公司內部控制之有效實施。

4.公司遵循相關法令及規則。

5.公司存在或潛在風險之管控。

 

其職權及審議事項如下：

1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

2.內部控制制度有效性之考核。

3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

4.涉及董事自身利害關係之事項。

5.重大之資產或衍生性商品交易。

6.重大之資金貸與、背書或提供保證。

7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

8.簽證會計師之委任、解任或報酬。

9.財務、會計或內部稽核主管之任免。

10.年度財務報告及半年度財務報告。

11.其他公司或主管機關規定之重大事項。

 

113年度工作重點：

(1)審閱財務報告：

本公司董事會造送112年度財務報告(含合併財務報告)，業經安侯建業聯合會計師事務所鍾丹丹會計師及李逢暉會計師查核簽證，併同營業報告書及盈餘分配議案等，業經113.3.14審計委員會審議通過，並提交113.3.14董事會決議通過，將提請112年股東常會承認通過。

(2)評估內部控制制度之有效性：

本公司依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷112年度內部控制制度之設計及執行是否有效。

(3)委任會計師：

審計委員會擁有監督會計師事務所獨立性之職能，以確保財務報告之公正性。為確保會計師事務所的獨立性，本公司審計委員會委員依據相關法令，制定獨立性評估表，定期對會計師之獨立性、專業性及適任性，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。

 

薪資報酬檢討政策

本公司薪資報酬委員會係以專業客觀之地位，定期就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，至少每年開會3次，並得視需要隨時召開會議，向董事會提出建議，以供其決策參考。

1.訂定並定期檢討本公司董事及經理人之績效與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

2.定期評估本公司董事及經理人之薪資報酬。

3.薪資管理應符合本公司之薪酬理念

4.董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形，並考量個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。

5.董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例，應考量公司業務性質予以決定。

6.薪資報酬委員會成員對於其個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。

 

審計委員出席情形

本公司之審計委員會委員計3人，全體由獨立董事組成。113年度第三屆審計委員會(113/01/01~113/12/31)開會5次，3位獨立董事出席情形如下：

獨立董事	應出席次數	實際出席次數	未出席或委託出席次數
呂芳榕	5	5	0
楊安石	5	5	0
陳統民	5	5	0
總計	15	15	0

 

 

薪酬委員出席情形

本公司之薪資報酬委員會委員計3人，全體由獨立董事組成。113年度第三屆薪資報酬委會(113/01/01~113/12/31)開會3次，3位獨立董事出席情形如下：

獨立董事	應出席次數	實際出席次數	未出席或委託出席次數
呂芳榕	3	3	0
楊安石	3	3	0
陳統民	3	3	0
總計	9	9	0

 

審計委員會運作情形

日期	運作方式 (薪酬委員會屆-次)	討論內容	決議結果
113.03.14	審計委員會(3-4)	1.112年度營業報告書、個體財務報告暨合併財務報告。 2.本公司112年度盈餘分配案。 3.112年度第四季稽核計畫執行情形案。 4.本公司112年度「內部控制制度聲明書」案。 5.訂定本公司買回之限制員工權利新股註銷減資基準日案。 6.本公司簽證會計師獨立性及適任性評估案。 7.擬制定本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則 。 8.113年度會計師公費審核案。	所有討論議案，均經委員會充份討論，經主席徵詢全體出席委員均無異議照案通過。
113.05.10	審計委員會(3-5)	1.113年第一季財務報告案。 2.113年第一季稽核計畫執行情形案。 3.本公司之子公司TAIKO INVESTMENT CO., LTD.(簡稱臺科)擬資金貸與本公司之子公司KOGE MICRO TECH VIETNAM LLC.(簡稱越南科際)。 4.訂定本公司買回之限制員工權利新股註銷減資基準日案。	所有討論議案，由委員會充份討論，經主席徵詢全體出席委員均無異議照案通過。
113.08.09	審計委員會(3-6)	1.113年第二季財務報告案。 2.113年第二季稽核計畫執行情形案。 3.修訂本公司「內部稽核實施細則」部份條文案。	所有討論議案，由委員會充份討論，經主席徵詢全體出席委員均無異議照案通過。

113.11.06

審計委員會(3-7)

1.113年第三季財務報告案。 2.113年第三季稽核計畫執行情形案。 3.本公司之子公司TAIKO INVESTMENT CO., LTD.(簡稱臺科)擬資金貸與本公司之子公司KOGE MICRO TECH VIETNAM LLC.(簡稱越南科際)。 4.訂定本公司「永續資訊管理辧法」案。

所有討論議案，由委員會充份討論，經主席徵詢全體出席委員均無異議照案通過。

113.12.24

審計委員會(3-8)

1.本公司「114年度營運計畫」案。 2.本公司「114年度稽核計畫」案。 3.訂定本公司買回之限制員工權利新股註銷減資基準日案。

所有討論議案，由委員會充份討論，經主席徵詢全體出席委員均無異議照案通過。

 

薪資報酬委員會運作情形

日期	運作方式 (薪酬委員會屆-次)	討論內容	決議結果
113.03.14	薪酬委員會(3-3)	112年度董事酬勞及員工酬勞分配案。	委員會充份討論，經主席徵詢全體出席委員均無異議照案通過。
113.08.09	薪酬委員會(3-4)	1.112年度經理人績效考核案。 2.本公司經理人每月薪資調整案。	委員會充份討論，經主席徵詢全體出席委員均無異議照案通過。

113.12.24

薪酬委員會(3-5)

1.本公司總經理薪酬給付案。 2.本公司113年度經理人年終績效獎金分配案。

委員會充份討論，經主席徵詢全體出席委員均無異議照案通過。