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公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 
摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則 V

 

 

本公司業經董事會通過訂定「公司治理實際守則」,並依法於公開資訊觀測站揭露之。     

無重大差異。
二、公司股權結構及股東權益  

 

 

   
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施? V

 

 

本公司依「上市上櫃公司治理實務守則」之規定建立發言人制度以處理股東建議、疑義或糾紛,惟目前尚未發生糾紛之情事。

無重大差異。
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單? V   本公司每月董事、經理人及主要股東持股情形,依法定期揭露董事、經理人及主要股東之股權資料。 無重大差異。
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制? V   本公司已依法令於內部控制制度中建立相關控管,彼此之往來或交易皆依法令規定辦理。 無重大差異。
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券? V   本公司已訂定「防範內線交易管理辦法」,避免本公司董事、經理人及受僱人因未諳法規規範而觸犯內線交易相關規定。本年度已於109年12月16日對現任董事、經理人及員工進行防範內線交易管理相關教育宣導,課程內容包括內線交易構成要件與規範主體、短線交易歸入權等相關法令規定及交易實例說明。宣導簡報檔案與影音檔案置於公司內部網站共用區,提供給當日未出席者參考。 無重大差異。
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行? V   本公司於「董事選任程序」明訂董事會成員多元化政策,現任之董事成員亦具有會計及與公司業務相關之專業技能與經驗。 無重大差異。
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外,是否自願設置其他各類功能性委員會?   V 本公司設置薪資報酬委員會及審計委員會,待未來視公司需要評估設置其他功能性委員會。 預計逐步依法及視公司實務需求設置之。
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及評估方式,每年並定期進行績效評估,且將績效評估之結果提報董事會,並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考? V  

本公司每年針對董事之出席率與進修時數等定期記錄及追蹤,並依規定由薪資報酬委員會審議。

本公司業經董事會通過訂定「董事會自我或同儕評鑑辦法」,以明確董事會績效評估方式。

無重大差異。
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? V  

本公司簽證會計師對委辦事項及本身有直接或間接利害關係者已迴避,且本公司定期評估簽證會計師之獨立性。

本公司業經董事會通過訂定「會計師獨立性及適任性評估辦法」,以明確會計師獨立性及適任性評估方式。

無重大差異。

四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員,並指定公司治理主管,負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)?

V  

公司指定由財務部專人負責公司治理相關事務,並由財務主管負責督導。

無重大差異。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道,及於公司網站設置利害關係人專區,並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題? V   本公司於網站設置利害關係人專區,適當揭露與各利害關係人溝通情形。各利害關係人如有需求,亦可隨時連絡公司負責之單位,本公司將依當時狀況給予適當處理。 無重大差異。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務? V   本公司委任永豐金證券股份有限公司股務代理部辦理股東會相關事務。 無重大差異。
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治理資訊? V   本公司已設公司網站,隨時揭露財務業務及公司治理相關資訊,另可藉由公開資訊觀測站查詢公司各項相關資訊。

無重大差異。

(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等)? V   依規定設有發言人及代理發言人,並指定專人負責公開資訊觀測站申報各項財務、業務資訊及公司網站資訊揭露;法人說明會相關資料亦可連結至公開資訊觀測站查看。

無重大差異。

(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告,及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形?   V 本公司依法定期限公告並申報年度財務報告及各月份營運情形,但並未來提早公告。

已於法定規定期限前辦理公告申報。

八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等)? V  

1.員工權益及僱員關懷:本公司除依法為員工辦理各項保險、實施退休金制度及成立職工福利委員會外,並積極建立勞資雙方溝通管道。同時並訂有工作規則以規範員工權利義務。

2.投資者關係:本公司設有發言人及代理發言人,負責公司對外關係之溝通,且指派專人依據法令規定於公開資訊觀測站中揭露本公司資訊。

3.供應商關係:依公司政策與供應商建立長期且互信、互利之關係。

4.利害關係人之權利:本公司與員工、往來客戶及供應商等均保持良好之溝通管道,並尊重且維護其合法之權益。

5.風險管理政策及衡量標準執行情形:依法訂定各種內部規章,進行各種風險管理及評估,並執行之。

6.董事及監察人進修之情形:為落實公司治理,本公司主動告知董事及監察人相關公司治理資訊,並將不定期依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」參考範例,為董事及監察人安排相相關財務、業務及商務等系列之進修課程。

7.客戶政策之執行情形:本公司與客戶維持穩定良好關係,以創造公司利潤。

8.公司為董事及監察人購買責任保險之情形:本公司已為全體董事購買責任保險,以強化股東權益之保障。

無重大差異。

九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施:108年公司治理評鑑為本公司首次受測試之評鑑,對於評鑑結果未得分之項目,本公司將逐步落實及進行改善。